保险学

研究保险理论和保险业务活动规律的科学。与财政学、货币信用学、货币学、银行学、投资学等同属于财政金融学科。 保险是建立资金后备，以进行经济补偿的一种形式，是当今世界绝大多数国家和地区用经济方法组织后备基金，解决补偿的主要方法。通过保险机构集中保险费，组成保险基金，用以补偿因灾害或意外事故所造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残等给予补偿，已成为全部经济活动中不可缺少的一个环节。保险一般可分为财产保险和人身保险两大类。 保险学以保险基金的建立及保险业务活动的全过程为研究领域，以保险的理论与实践为研究对象，学科任务是阐明保险的性质、特点、地位、作用；揭示保险活动的客观规律，为发展保险事业服务。 保险学以政治经济学为理论基础，以高等数学中的概率论（大数法则）为工具。主要研究内容有：保险的起源与发展；保险学说；保险基本原则及其方针政策；保险基金建立的理论及其方法；危险与危险管理；保险分类；保险业务的组织形式及其经营管理；保险合同与保险法等。 保险学的主要分支学科有：社会保险学、运输保险学、人身保险学、火灾保险学等。 社会保险学研究社会成员在生、老、病、残、亡、遗族情况下给予帮助的制度和措施。研究的主要内容是：社会保险制度的发展历史；资本主义和社会主义的社会保险制度的原则区别；社会主义制度下的社会保险的原则，适用范围和组织；社会保险制度的完备；社会保险的作用及其发展趋势；社会保险与其他保险（如人寿保险等）的关系等等。 运输保险是指各种财产在运输过程中，发生与运输有关的事故、灾害，由保险人负赔尝责任的保险。一般包括海上保险、内陆运输保险 和航空运输保险。由于海上保险起源最早，有关运输保险的条款、方式、承保范围、保险条件都是以海上保险为基础的海上保险广义上有称运输保险之含义。运输保险随运输在国民经济中地位的进一步加强而日益被人所重视。 运输保险学的研究领域是运输保险基金的建立及业务活动的全过程。主要研究内容包括：交通运输的一般理论；海上、内陆、航空运输保险的起源、种类、保险金额与价格、保险单和保险条款、赔尝原则、期限与效力以及其他主要程序；联运保险、特种保险、邮运保险、停泊保险的特点和基本规定；不同社会制度的运输保险的比较；运输保险法规和制度的制订与完善等。 人身保险是人寿保险和人身意外伤害保险的总称。人寿保险是指保险人对被保险人在保险期内死亡或生存至一定年龄时给付保险金的保险。按保险期限分有定期保险（五年、十年、十五年、二十年等）和终身保险。按给付方式分有定额保险和年金保险。人身意外伤害保险是保险人对被保险人因意外事故以致死亡或残废（永久丧失全部或一部分劳动能力）时，负责给付全部或一部分保险金的保险。 人身保险学以人身保险的理论和实践为研究对象，分别阐述人身保险的原理、性质、作用、历史发展、保险费本计算等问题，同时结合我国法令、政策，介绍我国各种人身保险的内容、条款。现行人身保险学的课程内容为：人身保险的一般原理，人身保险的发展概况；人身保险契约诸要素及其内容；意外伤害自愿保险和旅客意外伤害强制保险；人寿保险，团体人身保险的保险对象、期限、金额、责任、各项规定及保险金的给付；人寿保险费的计算原理和方法；人寿保险的责任准备金和人身保险的组织与经营等等。 火灾保险是以动产或不动产为保险标的，以火灾爆炸，雷击或其他约定危险事故的发生而遭受损失为保险事故，由保险人予以补尝的一种保险。火灾保险是现代保险业务中普遍而又重要的一环。 火灾保险学主要研究：火灾保险的意义、功效、沿革；火灾保险契约、保险单、保险种类、其他综合保险；火灾保险的费率，承保与理赔等。 保险的萌芽很早。在上古时代的国家里，已有各种形式的救灾后备。海上运输保险的历史最为悠久。约公元前四千年，我国扬子江行商队，将各人的货物分散到行驶同一航线的每一条船上，以此“分散”可能发生的危险的方法；约公元前两千年巴比伦人订立的“运送协议”；公元前九百年罗得人采用的“共同海损”；公元前四百年左右希腊人采用的“船货押贷”、“货物押贷”等制度，都系海上运输保险的较早形式。进入十五、十六世纪后，海上运输保险得到发展。1720年伦敦保险公司和皇家交易保险公司成立，并取得经营保险的专利权，是最早的保险公司。 早期的火灾保险导源于中世纪欧洲的基尔特制度。到十五世纪德国北部，已有火灾承救会的组织。公元1676年，汉堡设火灾保险局。一般认为，公营火灾保险创始于德国。1666年9月2日，英国伦敦发生延烧五天的大火，举世震惊。次年牙科医生尼古拉斯·巴蓬 个人创立的火灾保险所是世界上最早的私营保险。 人身保险的原始形式，最早出现于古罗马帝国士兵组织用会费作死难战友家属的抚恤费。承保寿险的社团组织，最初起源于英国。1693年，英国人哈莱制成了第一张以科学方式计算保险费的“死亡率表”。1762年，伦敦公证保险会社开始营业，这才有比较完整的近代保险制度。 社会保险最初创设于德国。十九世纪八十年代，俾斯麦迫于工人阶级反对德国资产阶级的激烈斗争，在用暴力镇压工人运动失败以后，从维护资产阶级的统治出发，打着“救济”、“慈善”的旗号，决定利用在德国各地自动发展的工人互相补助基金，使之“国家化”，将工人自动征集的疾病、养老、失业等基金变为国家的保险制度，并于1881～1883年间，制定了《社会保险法令》。十九世纪九十年代以后，社会保险在资本主义国家盛行一时。 保险学是在近代，随着保险业的建立和保险业务的发展出现的。各资本主义国家有关保险理论的著述颇多，到本世纪初，已经形成一套比较完整的资本主义保险学体系。如1927年，美国学者汉保纳著的《人寿保险经济学》在美国有一定影响。 我国在三十年代前后，虽有一些保险学的著述问世，但大都系各类保险业务的具体问题的介绍，唯管怀琮译自日文的《保险学概要》属于理论性的著作。新中国成立后，保险事业有了很大的发展，近年来先后有李嘉华等的《保险学概论》（中国金融出版社1983年6月第1版）、王德庠的《人身保险学》（重庆出版社1982年2月第1版）等出版，标志着我国社会主义保险学已经建立起来。 目前，我国在中央财政金融学院设置了保险专业，开设了保险学及其有关课程。中国人民银行总行金融研究所于1982年度招收了保险研究方面的硕士研究生。全国财经、外贸及海运等院校均已开设或准备开设保险学课程。财政金融机构和有关院校从事保险理论研究的同志组织了中国保险学会，正积极开展保险学的理论研究工作。保险学的学科体系尚有待完善，有些理论问题还需进一步讨论。如人身保险学方面就有：怎样科学地估定最新的各种保险目标的危险程度，以作为修订保费的标准；各种人身保险业务发展的范围；人寿保险费计算基础——“经验生命表”（即“死亡率表”）的合理编制及科学的计算方法；人身保险管理机构的设置和组织经营；人身保险如何借鉴国外的研究成果等问题需要进一步讨论、研究。 阅读书目：《社会保险概论》李荣廷著。立信会计图书用品社1953年11月版; 《保险理论与实务》郑有明等著，福建人民出版社 1983年版；《运输保险学》（修订本）〔台〕姚玉麟著，中国文化大学出版部1981年版。