货币资金管理

社会主义国家银行对企业现金使用范围和数量的控制。为了节约使用资金，加速资金周转，我国规定，使用单位除留少量现金供临时周转外，货币资金都必须存入银行，通过银行办理转帐结算。国家对每个单位核定现金库存限额，用于结算金额起点以下的小额支付及限定用途的专用款。现金使用范围仅限于发放工资、旅差费、收购农副产品的现金支付等。流动资金不足时，可按规定向银行贷款。企业货币资金收支应严格遵守现金管理暂列条例和国家规定的各种结算办法，建立健全现金及各种存款的内部控制制度，加强核算，严格收支，平衡调度，监督使用。