资金平衡表简称资金表

它是总括反映企业报告期末资金占用、资金来源和盈亏缴拨等财务状况的主要报表。物资系统的各类企业，都必须按会计制度的规定，定期编报资金平衡表。通过资金表反映的资料，可以了解企业各项资金占用的分布及其来源的构成情况，便于检查企业流动资金计划的执行情况，考核企业财务状况的优劣。利用前后各期资金表资料的对比，又可以掌握企业各项资金占用和来源的发展变化动态，分析企业资金运用是否合理。